关于编报《国家开发银行贷款项目执行报告》的通知
国家开发银行
关于编报《国家开发银行贷款项目执行报告》的通知
国家开发银行
各贷款项目单位:
根据你单位与我行签订的《借款合同》以及我行贷款项目管理有关办法和规定:借款项目单位在项目竣工验收后12个月内向国家开发银行提供《贷款项目执行报告》(一式二份)。为此,我行制定了《国家开发银行贷款项目执行报告》编写提纲。现发送给你们,请遵照办理。
《国家开发银行贷款项目执行报告》编写提纲
第一章 企业概况
第一节 企业性质、隶属关系及法人组建情况
第二节 主要产品生产能力品种、数量
第三节 主要产品市场需求、销售情况及占有市场概述
第四节 企业经济、财务效益概述
第五节 企业合同履约及资信概述
第六节 近二年主要技术经济指标
第二章 项目概况
第一节 建设必要性及预期目标
第二节 外部条件及环境
第三节 项目投资及资金落实概述
第四节 项目执行结果主要指标与《可研》对比及存在主要问题的说明
第三章 项目审批情况
第一节 《项目建议书》至《可行性研究报告》的报批过程及依据
第二节 《可研》的主要内容,分析与《项目建议书》等相应内容发生变化的原因
第四章 项目实施完成情况
第一节 项目筹资及资金使用情况,项目资本金及投资者出资情况
第二节 项目主要建设内容,分析与《可研》等相应内容发生变化的原因
第三节 项目工期及质量情况,分析与《可研》等相应内容发生变化的原因
第四节 项目管理情况
一、项目实施管理体制及管理模式
二、招投标情况
三、项目投资、工期及工程质量控制
四、项目管理的主要经验及问题
第五章 项目(企业)投产及生产运营情况
第一节 试车及移交生产情况
第二节 工艺、技术及设备的先进、合理、可靠程度
第三节 投产配套条件及存在的问题
第四节 达产预测及所需保证条件、措施
第六章 经营管理及市场、效益情况
第一节 经营管理体制、模式及目标
第二节 产品市场需求、变化情况,并与《可研》等相应内容的分析比较
第三节 产品品种、产量、价格情况,并与《可研》等相应内容的分析比较
第四节 生产成本、效益状况及有关指标,并与《可研》等相应内容的分析比较
第五节 产品市场、经营效益的预测
第七章 项目(企业)偿债、履约情况及预测
第一节 根据《借款合同》,债务人承担义务履行情况
主要对借款人的资信(付息)情况,担保、抵押单位的变化情况加以说明
第二节 偿债能力预测
一、测算借款还款期(其中:开行),与《可研》、《借款合同》等相应内容的分析比较
二、编制分年度还款计划(其中:开行),与《可研》、《借款合同》等相应内容的分析比较
第三节 履行合同(还款承诺)存在的问题及保证措施
第八章 项目执行总结
第一节 项目执行主要成效及经验
第二节 项目执行主要问题及教训
第三节 解决存在主要问题的措施建议
第四节 项目(企业)运营及前景展望附:一、项目执行有关文件资料
二、项目(企业)生产运营有关文件、报表
三、主要技术经济(财务)指标及计算公式
四、项目执行报表及编制说明五、《贷款项目执行报告》格式
附一:项目执行文件资料
1.《项目建议书》及批准文件
2.《可行性研究报告》及批准文件
3.《项目初步设计》有关章节及批准文件
4.《项目开工报告》及批准文件
5.调整项目投资概算及批准文件
6.《项目竣工验收报告》及批准文件
7.项目(企业)执行有关协议、合同
8.其它有关文件
附二:项目(企业)生产运营有关文件报表
1.生产运营有关协议、合同(如产品销售协议或合同)
2.生产运营有关年度(月)生产计划、统计及财务报表
3.其它文件、报表(如国家对项目经济政策规定文件)
附三:主要技术、经济(财务)指标及计算公式
-------------------------------
| | 指标 |可研|实际|差异|
|--|-----------------|--|--|--|
|1 |项目总投资(万元) | | | |
|2 |项目工期(年) | | | |
|3 |生产规模、能力 | | | |
|4 |主要实物工程量 | | | |
| |1) | | | |
| |2) | | | |
| |3) | | | |
|5 |投资利润率(%) | | | |
|6 |资本利润率(%) | | | |
|7 |投资回收期(税前、后)(年) | | | |
|8 |借款偿还期(税前、后)(年) | | | |
|9 |财务内部收益率(税前、后)(%) | | | |
|10|资产负债率(%) | | | |
|11|流动比率(%) | | | |
-------------------------------
(一)财务内部收益率(FIRR)。其表达式为:
n
∑ (CI-CO)t(1+FIRR)-t=0
t-1
式中:
CI——现金流入量
CO——现金流出量
(CI-CO)t——第t年财务净现金流量
n——计算期
(二)投资回收期(Pt)。其表达式为:
n
∑ (CI-CO)t=0
t-1
累计净现金流量开 上年累计净现金流量的绝对值
式中:Pt=〔 〕-1+〔_______________〕
始出现正值年份数 当年净现金流量
(三)投资利润率。其计算公式为:
年利润总额或年平均利润总额
投资利润率=-------------×100%
项目总投资
(四)借款偿还期。其计算公式为:
借款偿还后开始 当年偿还借款额
借款偿还期=〔 〕-开始借款年份+------------
出现盈余年份数 当年可用于还款的资金额
(五)资产负债率。其计算公式为:
负债总额
资产负债率=------×100%
资产总额
(六)流动比率。其计算公式为:
流动资产
流动比率=------×100%
流动负债
附四:编表说明
一、一般性说明
1.本套表格是为执行报告设置的,分为辅助表和基本表两部分。辅助表是编制基本表的基础,先编辅助表后编基本表。编制依据是项目竣工决算、企业财务报表以及帐务、统计等资料。
2.表格按照项目计算期分为实际年和预计年两部分,实际年按照实际发生数填列,预计年在实际年的基础上进行预计。方法是根据企业生产及市场等情况预计未来第一年的投入产出,进而得出各项财务收支数,以后年度保持不变。
3.财务费用和财务收益的计算,可以采用含税价或不含税价,为了方便计算,一般采用不含税价。但无论用哪种价格计算,费用和收益都要口径一致。
4.增量财务费用和增量财务效益。凡不能单独计算财务费用和效益的改扩建、技改项目,其盈利能力应进行增量计算,清偿能力不计算增量,而要由项目扩展到企业,计算综合偿债能力。
5.各表栏目可以根据需要增设。
二、辅助表编制说明
1.固定资产折旧费计算表(辅表2)
(1)本表按照分类折旧设置。制表时也可以按照企业情况采用综合折旧。
(2)固定资产折旧一般采用平均年限法。实际年按照企业各年实际提取数,预计年一般在计算期内折旧完。折旧年限低于计算期的,如果符合规定,可以依从企业实际,高于计算期的,一般依从计算期,永久性工程除外。固定资产残值率按照3%——5%掌握。
(3)固定资产原值,按照帐面原值列示。未来年的固定资产投资和更新改造投资,如果是未来近几年的、属于本项目内的整改完善性投入,应计入固定资产原值。
2.无形及递延资产摊销计算表(辅表3)
摊销方法:无形资产按照有效使用年限平均摊销,或按照不少于十年的期限摊销。递延资产中的开办费按照五年期限摊销,其他递延资产按照实际情况确定。
3.产品销售(营业)收入计算表(辅表4)
本表计算的收入为应计收入,销售单价一般采用不含税价,如果使用含税价,应予以说明。
4.产品销售(营业)税金及附加计算表(辅表5)
本表销售(营业)税金是大口径,即含增值税计算。这主要是为计算投资利税率指标提供应纳增值税数据。
5.单位产品成本分析表(辅表1)
本表以企业实际单位成本为基础编制,主要是为财务分析的有关内容提供数据。其中:“单位消耗”项下的“消耗定额”是指设计定额,“本期实际”是本期实际平均数。
三、基本表编制说明
1.资产负债表(基表4)
本表结构和内容与企业资产负债表相同,按照企业财务会计方法编制,只编制实际年。本表计算资产负债率、流动比率等指标。
2.总成本费用表(基表6)
本表采用总成本费用即全部成本的概念,计算总成本、经营成本、可变成本、固定成本等数据。计算公式是:
总成本=生产(制造)成本+管理费用+财务费用+销售费用;
经营成本=总成本-折旧费-摊销费-借款利息;
(其中:借款利息为本期应计利息)
可变成本=原材料及辅助材料+燃料及动力;
固定成本=总成本-可变成本。
3.损益表(基表5)
本表主要计算利润总额、所得税、税后利润、未分配利润等数据。计算公式如下:
利润总额=产品销售(营业)收入-产品销售(营业)税金及附加-总成本
+其他业务利润+投资收益-营业外净支出;
所得税=应纳税所得额×所得税税率,
其中:应纳税所得额=利润总额-应弥补以前年度亏损,
其中:应弥补以前年度亏损=上年度亏损余额
税后利润=利润总额-所得税;
未分配利润=税后利润-盈余公积-应付利润,
其中:盈余公积=税后利润×提取率;
需要特别说明的是:
(1)“应弥补以前年度亏损”是计算应纳税所得额的抵减项目,而非实际弥补亏损;
(2)“盈余公积”中含公益金;
(3)“未分配利润”是本年实现数,不抵减以前年度亏损;
(4)有所得税前或所得税后其他调整项目的,可增加列项或合并在有关项目中计算。
4.借款还本付息计算表(基表7)
本表可以根据需要按借款种类列项。本表计算应计利息、还本付息等数据,并根据每年应还本付息数和还本付息资金来源数计算偿债覆盖率。
表内实际年的各项目按实际发生数列示,预计年按下列公式计算:
(1)本年应计利息=(年初借款余额+本年借款额/2)×年利率,
其中:年利率应是有效年利率,
有效年利率=(1+r/m)m-1,
式中:r——名义年利率,
m——年计息次数;
(多种借款的利息可以按照每笔借款分别计算,也可以计算出一个加权平均利率综合计算)
(2)本年应付利息=本年应计利息+上年应付未付利息;
(3)本年应还本金=本年合同归还本金+上年应还未还本金;
(4)年末借款余额=年初借款余额+本年借款额+本年应付未付利息一本年归还本金;
其他说明:
(1)还本付息资金来源各项均指可用于还款部分,其中“未分配利润”如果是负数,应全额计入,并相应抵减还本付息资金来源;“财务费用”是指计入财务费用中的借款利息。
(2)预计年的还本付息一般原则:还款资金要先付息后还本;本金偿还顺序是:国外借款、短期借款、债券、长期借款,以及其他约定。
(3)本表不计算增量数据,还款资金来源按企业总体考虑。
5.现金流量表(全部投资)(基表8)
本表以全部投资为基础,计算财务内部收益率、财务净现值、投资回收期等指标。
项目说明:
(1)回收固定资产余值,一般取固定资产残值数;
(2)固定资产投资中不含建设期利息;
(3)计算净现值的折现率,可以按照项目筹资成本率、行业基准收益率和项目设定目标等计取。
(4)净现金流量=现金流入量-现金流出量。
6.现金流量表(自有资金)(基表9)
本表以投资者的出资额作为计算基础,把借款本金偿还和利息支付作为现金流出,计算自有资金的财务内部收益率、财务净现值等指标。其中,折现率的取值主要考虑投资人的目标值。
项目总投资来源表
基表1
----------------------------------------------------------------------
| | | 概算数 | 开 行 | 实 际 数 | |
|序号| 投资来源 |---------| |----------------------------| 备 注 |
| | |原概算 |调整概算| 评审数 | 合计 |19 年|19 年| | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| | 合 计 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|1 |拨款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|2 |拨改贷 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|3 |开发银行贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| |其中:软贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| | 硬贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| | 专项贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|4 |投资公司委托贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| |其中:基金委托贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| | 其他委托贷款 | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
|5 |部门基建基金贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|6 |其他银行贷款 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| |其中: | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| | | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|7 |自筹: | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| |其中: | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| | | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|8 |国外贷款(万美元) | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
| |折人民币 | | | | | | | | | |
|--|------------|----|----|-----|----|-----|-----|-----|-----|-------|
|9 |其他 | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------
注:1.投资来源可根据评价需要分类、合并。
2.原概算指第一次批准概算;调整概算指最后一次批准概算。
项目总投资执行情况表
基表2 单位:万 元
---------------------------------------------------------
| | | 原概算 | 调整概算 | 竣工决算 | 决算比 | 决算比 |
|序号| 项 目 |----------|----------|----------| | |
| | | 金额 |其中:外币| 金额 |其中:外币| 金额 |其中:外币| 原概算 | 调整概算 |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| |总投资 | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
|1 |建筑工程 | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
|2 |安装工程 | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
|3 |设备 | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
|4 |工器具 | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
|5 |其他费用 | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| | | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| | | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| | | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| | | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| | | | | | | | | | |
|--|------|----|-----|----|-----|----|-----|-----|------|
| | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------
项目总投资超支(节约)因素分析表
基表3 单位:万 元
-------------------------------------------
|序号| 超支(节约)因素分类 |超原概算 |超调整概算| 超评审 | 备 注 |
| | |(节约)额|(节约)额|(节约)额| |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
| | 合 计 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|1 |设计变更、漏项 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|2 |标准变动 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|3 |定额变动 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|4 |扩大建设规模和内容 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|5 |主要设备、材料价格变动 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|6 |汇率变动 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|7 |借款利息 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
| |其中:工期变化影响 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
| | 利率变化影响 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
|8 |其他 | | | | |
|--|------------|-----|-----|-----|-------|
| | | | | | |
-------------------------------------------
注:分类根据评价需要增减
资产负债表
基表4 单位:万 元
--------------------------------------------
| 资 产 |年初数 |期末数 | 负债及所有者权益 |年初数 |期末数|
|------------|----|----|----------|----|---|
|流动资产(合计) | | |流动负债(合计) | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|货币资金 | | |短期借款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|短期投资 | | |应付票据 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|应收票据 | | |应付帐款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|应收帐款净额 | | |预收帐款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|预付帐款 | | |其他应付款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|其他应收款 | | |应付工资 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|存货 | | |应付福利费 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|待摊费用 | | |未交税金 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|待处理流动资产净损失 | | |未付利润 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|一年内到期的长期债券投资| | |其他未交款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|其他流动资产 | | |预提费用 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
| | | |待扣税金 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|长期投资 | | |一年内到期的长期负债| | |
|------------|----|----|----------|----|---|
| | | |其他流动负债 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|固定资产(合计) | | | | | |
--------------------------------------------
--------------------------------------------
|固定资产原值 | | |长期负债(合计) | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|减:累计折旧 | | |长期借款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|固定资产净值 | | |应付债券 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|固定资产清理 | | |长期应付款 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|在建工程 | | |其他长期负债 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|待处理固定资产净损失 | | | | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
| | | |所有者权益(合计) | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|无形及递延资产(合计) | | |实收资本 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|无形资产 | | |资本公积 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|递延资产 | | |盈余公积 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
| | | |未分配利润 | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|其他资产 | | | | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
| | | | | | |
|------------|----|----|----------|----|---|
|资产总计 | | |负债及所有者权益总计| | |
|------------------------------------------|
| |
|计算指标:资产负债率% 流动比率% |
| |
--------------------------------------------
损 益 表
基表5 单位:万元
--------------------------------------------------------
| | | 实 际 数 | 预 测 数 |
|序号| 项 目 |--------------|------------------|
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|1 |产品销售(营业)收入 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|2 |产品销售税金及附加 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|3 |总成本 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|4 |其他业务利润 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|5 |投资收益 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|6 |营业外净支出 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|7 |利润总额(1-2-3+4+5-6)| | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|8 |应弥补以前年度亏损 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|9 |应纳税所得额(7-8) | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|10|所得税 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|11|税后利润(7-10) | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|12|盈余公积 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|13|应付利润 | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|14|未分配利润(11-12-13) | | | | | | | |
|--|-----------------|----|----|----|----|----|----|---|
|15|可用于还款的未分配利润 | | | | | | | |
--------------------------------------------------------
总成本费用表
基表6 单位:万元
-------------------------------------------------------------
| | | 实际数 | 预测数 |
|序 号| 项 目 |--------------|-------------------|
| | | 1| 2| 3| 4| 5| 6| 7|
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| |生产负荷% | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 1|生产成本 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|1.1|原材料及辅助材料 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|1.2|燃料及动力 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|1.3|工资及福利费 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|1.4|制造费用 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 2|管理费用 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 3|财务费用 | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------
| 4|销售费用 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 5|总成本(1+2+3+4) | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|5.1|其中:折旧费 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|5.2| 摊销费 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
|5.3| 借款利息 | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 6|经营成本(5-5.1-5.2-5.3) | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 7|可变成本(1.1+1.2) | | | | | | | |
|---|--------------------|----|----|----|----|----|----|----|
| 8|固定成本(5-7) | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------
借款还本付息计算表
基表7 单位:万元
----------------------------------------------
| 序 | 项 目 | 1| 2| 3| 4| 5| 6| 7|
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
|一 |基建借款 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 1|年初借款余额 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 2|本年借款额 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 3|本年应计利息 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 4|本年应付利息 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 5|本年付息 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 6|本年应付未付利息 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 7|本年合同归还本金 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 8|本年应还本金 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 9|本年归还本金 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
| 10|本年应还未还本金 | | | | | | | |
|----|-----------|---|---|---|---|---|---|---|
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广西壮族自治区实施《中华人民共和国招标投标法》办法
广西壮族自治区人大常委会
广西壮族自治区实施《中华人民共和国招标投标法》办法
(2004年3月26日广西壮族自治区第十届人民代表大会常务委员会第七次会议通过
根据2010年9月29日广西壮族自治区第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议《关于修改部分法规的决定》修正)
第一条 为了实施《中华人民共和国招标投标法》,结合本自治区实际,制定本办法。
第二条 在本自治区行政区域内进行招标投标活动,适用本办法。
第三条 县级以上人民政府发展和改革行政主管部门负责本行政区域内招标投标工作的指导和协调。
县级以上人民政府有关行政监督部门依照国务院和自治区人民政府规定的职责分工,对招标投标活动实施监督,依法查处招标投标活动中的违法行为。
第四条 任何单位和个人有权向有关行政监督部门举报招标投标活动中的违法行为。
第五条 工程建设项目属于关系社会公共利益、公共安全的基础设施项目、公用事业项目、使用国有资金投资项目,国家融资项目,或者使用国际组织、外国政府资金的项目的,包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购,达到下列标准之一的,必须进行招标:
(一)施工单项合同估算价在200万元人民币以上的;
(二)重要设备、材料等货物的采购,单项合同估算价在100万元人民币以上的;
(三)勘察、设计、监理等服务的采购,单项合同估算价在50万元人民币以上的;
(四)单项合同估算价低于第(一)、(二)、(三)项规定的标准,但项目总投资额在3000万元人民币以上的。
前款规定以外的其他工程建设项目,是否招标或者选择何种招标方式,由项目法人自主决定。
第六条 关系社会公共利益、公众安全的基础设施项目包括:
(一)煤炭、石油、天然气、电力、新能源等能源项目;
(二)铁路、公路、管道、水运、航空以及其他交通运输业等交通运输项目;
(三)邮政、电信枢纽、通信、信息网络等邮电通讯项目;
(四)防洪、灌溉、排涝、引(供)水、滩涂治理、水土保持、水利枢纽等水利项目;
(五)道路、桥梁、涵洞、隧道、护坡、地铁和轻轨交通、污水排放及处理、垃圾处理、地下管道、公共停车场等城市设施项目;
(六)生态环境保护项目;
(七)其他基础设施项目。
第七条 关系社会公共利益、公众安全的公用事业项目包括:
(一)供水、供电、供气、供热、燃气、园林、绿化、路灯照明等市政工程项目;
(二)科技、教育、文化项目;
(三)体育、旅游项目;
(四)卫生、社会福利项目;
(五)商品住宅,包括经济适用住房项目;
(六)其他公用事业项目。
第八条 使用国有资金投资项目包括:
(一)使用各级财政预算资金的项目;
(二)使用纳入财政管理的各种政府性专项建设基金的项目;
(三)使用国有企业事业单位自有资金,并且国有资产投资者实际拥有控制权的项目;
(四)使用国有资金投资的其他项目。
第九条 国家融资项目包括:
(一)使用国家发行债券所筹资金的项目;
(二)使用国家对外借款或者担保所筹资金的项目;
(三)使用国家政策性贷款的项目;
(四)国家授权投资主体融资的项目;
(五)国家特许的融资项目。
第十条 使用国际组织或者外国政府资金的项目包括:
(一)使用世界银行、亚洲开发银行等国际组织贷款资金的项目;
(二)使用外国政府及其机构贷款资金的项目;
(三)使用国际组织或者外国政府援助资金的项目。
第十一条 本办法第五条第一款规定必须进行招标的项目中,按照国家有关规定需要履行项目审批手续且具有下列情形之一的,经批准可以不进行招标:
(一)涉及国家安全、国家秘密或者抢险救灾而不适宜招标的;
(二)利用扶贫资金实行以工代赈需要使用农民工的;
(三)建设项目的勘察、设计,采用特定专利或者专有技术的,或者其建筑艺术造型有特殊要求的;
(四)承包商、供应商或者服务提供者少于3家,不能形成有效竞争的;
(五)法律法规规定的不适宜招标的其他情形。
国务院发展和改革行政主管部门确定的国家重点项目不进行招标的,应当经国务院发展和改革行政主管部门批准;自治区人民政府确定的地方重点项目不进行招标的,应当经自治区人民政府批准。
全部使用国有资金投资或者国有资金投资占控股或者主导地位且需要审批的工程建设项目不进行招标的,应当经项目审批部门批准;但项目审批部门只审批立项的,由有关行政监督部门批准。
第十二条 不需要履行项目审批手续但依法必须进行招标的工程建设项目,有本办法第十一条第一款规定情形之一的,经报有关行政部门备案后可以不进行招标。
第十三条 全部使用国有资金投资或者国有资金投资占控股或者主导地位的工程建设项目,以及国务院发展和改革行政主管部门确定的国家重点建设项目和自治区人民政府确定的地方重点建设项目,应当公开招标;有下列情形之一的,经本办法第十一条规定的审批部门批准,可以进行邀请招标:
(一)因技术复杂、专业性强,只有少数几家具备资质条件的潜在投标人可供选择的;
(二)涉及专利权保护的;
(三)受自然地域条件限制的;
(四)重要设备的规格,事先难以确定的;
(五)拟公开招标费用与项目价值相比,不值得公开招标的;
(六)法律法规规定的不适宜公开招标的其他情形。
第十四条 招标活动由招标人或者其委托的招标代理机构依法组织进行。
招标人具备国家规定的自行招标条件的,可以自行办理招标事宜;不具备国家规定的自行招标条件的,应当委托具有招标代理资格的招标代理机构办理招标事宜。
招标代理机构应当在招标人委托的范围内办理招标事宜,并遵守本办法关于招标人的规定。
招标代理机构管理办法,由自治区人民政府根据国家有关规定另行制定。
第十五条 招标活动应当按照下列程序进行:
(一)依法必须进行招标的工程建设项目按有关规定办理项目审批手续;
(二)编制招标文件;
(三)发布招标公告或者投标邀请书;
(四)采取资格预审的,按照有关规定对潜在投标人进行资格审查;
(五)发售招标文件;
(六)根据需要,组织现场踏勘;
(七)应投标人要求,澄清招标文件有关问题;
(八)接受投标文件;
(九)按照招标文件要求的方式和金额,接受投标人提交的投标保函或者投标保证金;
(十)组建评标委员会;
(十一)开标;
(十二)评标;
(十三)定标;
(十四)发中标通知书;
(十五)返还投标保证金;
(十六)应招标人要求,中标人交付履约保证金;
(十七)签订合同;
(十八)向有关行政监督部门提交招标投标情况的书面总结报告。
第十六条 依法必须招标的项目,需要履行项目审批手续的,招标人在报送项目可行性研究报告时,应当将招标范围、招标方式、招标组织形式和发包初步方案等有关招标的内容报送项目审批部门核准。
项目审批部门依据法定权限和程序,对招标人报送的有关招标的内容提出核准或者不予核准的意见后,应当在5日内向有关行政监督部门通报有关核准的内容。
经核准的内容需要变更的,招标人应当到原项目审批部门重新办理核准手续。
第十七条 招标人采用公开招标方式的,应当依法在指定的媒介发布招标公告,邀请不特定的法人或者其他组织投标。
招标人采用邀请招标方式的,应当向三个以上具备承担招标项目的能力、资信良好的特定的法人或者其他组织发出投标邀请书。
第十八条 招标公告或者投标邀请书应当载明下列内容:
(一)招标人的名称和地址;
(二)招标项目的性质、内容、规模和资金来源;
(三)招标项目的实施地点和时间;
(四)获取招标文件或者资格预审文件的地点和时间;
(五)投标人的资格条件和要求。
第十九条 招标人采取资格预审的,应当将资格预审条件、标准、淘汰方法载入资格预审文件。
招标人应当按照资格预审文件载明的资格条件对潜在投标人进行资格审查。法律法规对潜在投标人的资格条件有规定的,依照其规定。
第二十条 经资格预审后,招标人应当将资格预审结果书面通知所有申请参加资格预审的潜在投标人。
招标人应当在书面通知中告知资格预审合格的潜在投标人获取招标文件的时间、地点和方法;向资格预审不合格的潜在投标人说明其未通过资格预审的理由。
第二十一条 招标人应当根据招标项目的特点和需要编制招标文件。
招标文件应当包括以下主要内容:
(一)投标须知,包括招标人名称、项目概况、招标范围、投标人资格条件、投标文件编制要求、投标报价说明、递交投标文件的方式、投标地点和载止时间、投标有效期、评标标准和方法等;
(二)技术要求,包括主要设备、材料、主要技术参数、技术规范、工艺设计及施工组织方案等。
(三)商务要求,包括投标报价及计算公式、价格分析等;
(四)合同要求,包括合同标准格式、通用条款、专用条款等;
(五)附件,包括图纸目录、格式附录等;
(六)采用工程量清单招标的,应当提供工程量清单。
第二十二条 招标人不得以获得本地区、本行业奖项作为投标条件或者以不合理的地域、行业、所有制等条件限制、排斥潜在投标人。
第二十三条 招标人可以自行决定是否编制标底。编制标底的,标底应当密封保存,开标前不得泄露。参与标底编制的所有人员,负有保密责任。
一个招标项目只能编制一个标底。
第二十四条 招标人出售招标文件或者资格预审文件时,只能向投标人或者潜在投标人收取印制文件所需的工本费。
第二十五条 投标人必须具备招标文件规定的资格条件。国家另有规定的,从其规定。
投标人不具备国家规定的或者招标文件规定的资格条件的,其投标应当作为废标处理。
第二十六条 投标人应当对提交的预审文件、投标文件中的有关资料的真实性负责。
第二十七条 招标人可以在招标文件中要求投标人提交投标担保。投标担保可以采用投标保函或者投标保证金的方式。投标保证金一般不得超过投标总价的2%,最高不得超过50万元人民币。
投标人应当按照招标文件要求的方式和金额,将投标保函或者投标保证金随投标文件提交给招标人。
招标人收取投标保证金的,对未中标人交纳的投标保证金应当于中标通知书发出之日起5日内退回;对中标人交纳的投标保证金应当于合同签订之日起5日内退回。
第二十八条 投标人不得有下列相互串通投标报价的行为:
(一)投标人之间相互约定抬高或者压低投标报价;
(二)投标人之间相互约定,在招标项目中分别以高、中、低价位报价;
(三)投标人之间先进行内部竞价,内定中标人,然后再参加投标;
(四)投标人相互串通投标报价的其他行为。
第二十九条 投标人与招标人不得有下列相互串通投标的行为:
(一)招标人在开标前开启投标文件,并将投标情况告知其他投标人,或者协助投标人撤换投标文件,更改报价;
(二)招标人向投标人泄露标底;
(三)招标人与投标人约定,投标时压低或者抬高标价,中标后再给投标人或者招标人额外补偿;
(四)招标人预先内定中标人;
(五)其他串通投标行为。
第三十条 投标人不得利用挂靠其他单位,或者从其他单位通过转让、租赁方式获取资格、资质证书,或者由其他单位及其法定代理人在投标人编制的投标文件上加盖印章和签字等以他人名义投标的手段参与投标。
第三十一条 投标文件有下列情形之一的为废标:
(一)密封不符合招标文件要求的;
(二)未加盖投标人公章或者授权人印鉴的;
(三)未按照招标文件规定格式编写或者关键字迹模糊不清的;
(四)提高两份或者两份以上内容不同的投标文件的;
(五)除招标文件规定提交备选投标方案外,同一招标项目有两个或者两个以上报价,且未声明哪一个有效的;
(六)未能对招标文件作出实质性响应;
(七)法律、法规和招标文件规定的其他情形。
投标作废标处理的,应当制作记录,并在评标报告中予以说明。
第三十二条 招标人应当在招标文件确定的地点及提交投标文件截止时间的同一时间公开主持开标,并邀请所有投标人参加。投标人不参加开标的,不得对开标结果提出异议。
第三十三条 开标应当按照下列程序进行:
(一)宣布在提交投标文件截止时间前收到的投标文件数量;
(二)宣布开标纪律、开标人员名单、评标标准和方法;
(三)确认投标人是否到场;
(四)检查并确认投标文件密封是否完好并符合招标文件的要求;
(五)开启密封完好且符合招标文件密封要求的投标文件;
(六)宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他内容;
(七)设有标底的,公布标底;
(八)制作开标过程记录。
第三十四条 投标人对标底有异议的,应当自标底公布之日起3日内向有关行政监督部门提出,有关行政监督部门应当组织复核。复核结果误差在±3%以内的,按原标底进行评标、定标;误差在±3%以上的,按复核结果评标、定标。
复核费用由提出异议的投标人先行支付。经复核,按原标底进行评标、定标的,复核费用由提出异议的投标人支付;按复核结果评标、定标的,复核费用由招标人支付,有关行政监督部门应当自复核结果确定之日起5日内退回提出异议的投标人先行支付的复核费用。
第三十五条 评标由招标人依法组建的评标委员会负责。
评标活动应当在严格保密的情况下进行。
第三十六条 评标应当按照下列程序进行:
(一)招标人宣读有关评标纪律;
(二)确定评标委员会主任委员;
(三)审查投标文件;
(四)根据需要,要求投标人澄清投标文件中含义不明确的问题;
(五)推荐中标候选人或者确定中标人;
(六)通过评标报告并送达招标人。
第三十七条 评标委员会的专家成员,不得少于评标委员会成员总数的三分之二。
评标委员会的专家由招标人采取随机抽取或者直接确定的方式在评标专家库中确定。一般招标项目,应当采取随机抽取的方式;特别复杂或者有特殊要求的招标项目,采取随机抽取方式确定的专家难以胜任的,可以由招标人直接确定,直接确定的人数不得超过评标专家总人数的四分之一。
评标专家库由自治区人民政府有关部门或者依法成立的招标代理机构根据有利于打破地区封锁、实现评标专家资源共享的原则,按照国家有关规定组建和管理。自治区人民政府根据招标工作发展需要,可组建跨部门、跨地区的综合性评标专家库。
第三十八条 有下列情形之一的,不得担任评标委员会成员:
(一)投标人;
(二)投标人主要负责人的近亲属;
(三)项目主管部门或者行政监督部门的人员;
(四)与投标人有经济利益关系,可能影响对投标公正评审的人员;
(五)曾因在招标投标活动中从事违法行为而受过行政处罚或者刑事处罚的人员;
(六)与投标人有其他利害关系的人。
评标委员会成员有前款规定情形之一的,应当主动提出回避。招标人应当负责对评标委员会成员是否有前款规定的情形进行审查。
第三十九条 评标委员会应当按照招标文件确定的评标标准和方法进行评标。在评标时,评标标准和方法不得修改和补充。
评标方法包括经评审的最低投标价法、综合评估法或者法律、法规允许的其他评标方法。经评审的最低投标价法一般适用于具有通用技术、性能标准或者招标人对其技术、性能没有特殊要求的招标项目。
第四十条 评标委员会对各个评审因素进行量化时,应当将量化指标建立在同一个基础或者同一标准上,使各投标文件具有可比性。
第四十一条 评标委员会否决不合格投标或者界定为废标后,因有效投标不足3个使得投标明显缺乏竞争的,评标委员会可以否决所有投标。
依法必须进行招标的项目的所有投标被否决的,招标人应当依法重新招标。
第四十二条 招标人设有标底的,评标时应当参考标底,但不得作为评标的唯一依据。
第四十三条 评标委员会完成评标后,应当向招标人提出有评标委员会全体成员签字的书面评标报告。
评标报告包括下列主要内容:
(一)基本情况;
(二)开标记录;
(三)评标委员会成员名单;
(四)符合要求的投标一览表;
(五)废标情况说明;
(六)评标标准、评标方法或者评标因素一览表;
(七)经评审的价格或者评分比较一览表;
(八)经评审的投标人排序;
(九)推荐的中标候选人名单与签订合同前要处理的事宜;
(十)澄清、说明、补正事项纪要。
第四十四条 评标委员会完成评标后,应当向招标人推荐不超过3名的有排序的合格中标候选人。
第四十五条 招标人根据评标委员会提出的书面评标报告在中标候选人中确定中标人。招标人也可以授权评标委员会直接确定中标人。
第四十六条 依法必须进行招标的项目,招标人应当确定评标委员会推荐的排名第一的中标候选人为中标人。
排名第一的中标候选人放弃中标、因不可抗力提出不能履行合同,或者招标文件规定应当提交履约保证金而在规定的期限内未能提交的,招标人可以确定排名第二的中标候选人为中标人。
排名第二的中标候选人因前款规定的同样原因不能签订合同的,招标人可以确定排名第三的中标候选人为中标人。
第四十七条 招标人不得向中标人提出压低报价、增加工作量、缩短工期或者其他违背中标人意愿的要求,以此作为发出中标通知书和订立合同的条件。
第四十八条 招标人应当自评标结束之日起7日内确定中标人,并向中标人发出中标通知书,同时将中标结果通知所有未中标的投标人。
第四十九条 依法必须进行招标的项目,招标人应当自确定中标人之日起15日内,向有关行政监督部门提交招标投标情况的书面报告,并附评标报告和中标人的投标文件。
第五十条 违反本办法第十一条或者第十二条规定,必须进行招标的项目未经批准或者备案,擅自不进行招标的,依照《中华人民共和国招标投标法》的规定处理。
第五十一条 违反本办法第十三条规定,应当公开招标的项目未经批准擅自进行邀请招标的,由有关行政监督部门责令限期改正。
第五十二条 评标委员会成员违反本办法规定,有下列情形之一的,评标无效,招标人应当依法重新进行评标或者重新进行招标:
(一)评标委员会成员应当回避而参与评标的;
(二)未按照招标文件规定的评标标准和方法评标的;
(三)评标委员会成员在评标过程中有违法行为,且影响评标结果的。
第五十三条 有关行政监督部门的工作人员违反本办法规定,在对招标投标活动实施监督的过程中,徇私舞弊、滥用职权或者玩忽职守的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第五十四条 本办法自2004年7月1日起施行。2002年1月21日广西壮族自治区第九届人民代表大会常务委员会第二十八次会议修正的《广西壮族自治区建设工程施工招标投标管理条例》同时废止。